Financiering

Onderstaand een overzicht van de resultaten op de financiering:

In de begroting is rekening gehouden dat gemiddeld € 30 mln. als waarborgsom zou worden gestort als zekerheidsstelling voor de afgesloten derivaten tegen gemiddeld 3,2%. In werkelijkheid is gemiddeld € 24,0 mln. gestort tegen gemiddeld 3,15%.

In de begroting is rekening gehouden met een gemiddeld liquiditeitsoverschot van € 455 mln. tegen een rentepercentage van 2,9%. In werkelijkheid is het gemiddeld liquiditeitsoverschot € 621 mln. tegen een rentepercentage van 3,21%.

Voor de opgenomen langlopende leningen heeft de gemeente in 2023 € 22,2 mln. betaald tegen een gemiddelde rente van 1,51%. Voor de uitgezette langlopende leningen aan derden heeft de gemeente in 2023 € 2,6 mln. ontvangen tegen een gemiddelde rente van 3,62%.

In de begroting is de interne rekenrente vastgesteld op 1%. In werkelijkheid is de interne rekenrente uitgekomen op 0,45%. In de programmarekening is de interne rekenrente gecorrigeerd naar 0,5%. Dit geeft op programma Financiën een nadeel van € 10,3 mln., hier tegenover staat op diverse andere programma’s een even groot voordeel.
Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar 3.1.2. Interne financiering.

Uit de belegde obligaties (rentepercentage 4,15%) is € 4,9 mln. aan rente ontvangen en is aan beheervergoeding € 0,1 mln. betaald. Voor de belegging Meewind is € 0,6 mln. (begroot € 0,8 mln.) aan dividend ontvangen. De afsluitprovisie voor de destijds afgesloten derivaten, circa 0,01% rente, is verdisconteerd in de contractuele rendementen.

De gemeente heeft in 2023 € 5,4 mln. dividend ontvangen omdat de gemeente aandeelhouder is van een aantal vennootschappen. Van de deelneming HMS is in 2023 geen dividend ontvangen (begroot € 3,0 mln.). Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen en programma Financiën.