Algemene toelichting op lasten en baten
De bestedingen binnen dit programma bestaan grotendeels uit cultuur en musea: € 84,3 mln. (62%). Dit betreft vooral het verlenen van subsidies aan culturele instellingen in Den Haag. De openbare bibliotheek heeft € 24,8 mln. (18%) besteed aan verschillende activiteiten en producten, zoals het in stand houden en uitlenen van haar collectie en het organiseren van activiteiten. De overige bestedingen inclusief Media bedragen € 28,3 mln. (20%).

De financiële dekking komt voor het grootste deel uit het gemeentefonds (90%). Verder zijn er huuropbrengsten (6%) en overige baten (4%).

Resultaat
Het resultaat van in totaal € 5,0 mln. voordelig is afkomstig uit alle verschillende onderdelen van het programma. De grootste resultaten zijn:

• Bij de accommodaties voor kunstbeoefening € 1,1 mln. wegens lagere kapitaallasten en € 0,5 mln. door lagere onderhoudsuitgaven.
• Bij cultuur en musea € 0,7 mln. wegens minder aangevraagde en toegekende subsidies, € 0,3 mln. bij de vaststelling van subsidies over de vorige jaren en € 0,3 mln. minder uitgaven aan Escher in de Amerikaanse ambassade en het onderhoud van maatschappelijk vastgoed.
• Bij de openbare bibliotheek € 0,9 mln. door hogere bijdragen van het rijk.

Verschil met 2022
In 2022 speelde nog de nasleep van corona. In 2023 was weer sprake van een min of meer normaal jaar. In totaal zijn de lasten met € 5,6 mln. toegenomen ten opzichte van 2022 (4%). De lasten bij cultuur zijn toegenomen met € 2,3 mln. en bij musea met € 1,9 mln. Bij de openbare bibliotheek zijn de lasten toegenomen met  € 0,9 mln. en bij accommodaties voor kunstbeoefening met € 0,4 mln.  
Bij de overige onderdelen zijn de lasten licht toe- en afgenomen ten opzichte van het vorige jaar.  

Toelichting op lasten en baten
Er is voor ruim € 55 mln. aan subsidies besteed. De subsidies worden aan de hand van regelingen verleend aan diverse instellingen ter bevordering van cultuurpresentaties, cultuurproductie, muziek, dans en toneel.
Dit betreft bijvoorbeeld het Meerjarenbeleidsplan, HKCP, broedplaatsen, makersregeling, cultureel
ondernemerschap, regiodeal, cultuureducatie en impuls jongerencultuur.
Daarnaast is er voor bijna  € 5 mln. besteed aan overige programma-activiteiten.

In de baten staan de rijksbijdrage aan de Impuls jongerencultuur (€ 0,8 mln.) en de eventuele vrijval bij vastgestelde subsidies.
Bij de vaststelling van subsidies over vorige jaren zijn bedragen vrijgevallen (€ 0,25 mln.).

Toelichting financieel resultaat Cultuur               € 0,6 mln. V/I

Lasten                                € 0,3 mln. V/I
Bij de subsidieregelingen zoals HKCP, noodsteun, cultureel ondernemerschap en broedplaatsen werd minder aangevraagd en toegekend dan het beschikbare budget (€ 0,7 mln.). Aan het Kunstmuseum werd een aanvullende subsidie verleend ten laste van de activiteit cultuur (RIS 317399)(€ 0,4 mln. nadelig).

Baten                                € 0,3 mln. V/I
Bij de vaststelling van subsidies over vorige jaren zijn bedragen vrijgevallen (€ 0,25 mln.).

Dit betreft onderhoud en schoonmaak van kunstwerken in de openbare ruimte.

Toelichting op de lasten en baten
In 2023 is ruim € 19 mln. besteed aan beheer en planmatig onderhoud. (zie ook de paragraaf vastgoed). De baten betreffen de huurinkomsten.  

Toelichting financieel resultaat Accommodaties voor kunstbeoefening     € 1,7 mln. V/I
 Lasten                                                                                                                                                € 1,8 mln. V/I
Gemeenten zijn verplicht om de rente van investeringen toe te rekenen aan de begrotingsactiviteit die bij de investeringen hoort. Dit gebeurt met de zgn. omslagrente. In de begroting is een omslagrente van 1% begroot. De daadwerkelijke omslagrente komt uit op 0,45% zoals toegelicht in de paragraaf financiering. Dit betekent dat het omslagpercentage meer afwijkt dan de maximaal toegestane afwijking van 0,5%. Hierdoor is Den Haag verplicht om de omslagrente na te calculeren. Dit leidt hier tot een voordeel op de kapitaallasten van € 1,1 mln. Verder is er op o.a. verzekeringen en beheerskosten externen een voordeel van € 0,15 mln.
De uitgaven op onderhoud waren € 0,5 mln. lager dan begroot. Dit resultaat kan worden verrekend met de algemene onderhoudsreserve. Voor nadere toelichting zie ook de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen.
Baten                                   € 0,1 mln.  N/I  
Bij de baten trad een nadeel op door huurdemping vanaf juli 2022.                                                                                               

Toelichting op lasten en baten
De lasten hebben betrekking op de instandhouding van het breed museaal aanbod en het behoud van cultureel erfgoed en professioneel collectiebeheer. Hiervoor is in 2023 aan instellingen subsidie verleend voor een bedrag van € 20,4 mln.  De overige lasten gaan over het onderhoud aan de gemeentelijke museale instellingen en overige activiteiten voor gemeentelijke museale instellingen.
De baten betreffen huurinkomsten.

Toelichting financieel resultaat Musea               € 0,7 mln. V/I

Lasten                                € 0,7 mln. V/I
Van de coalitiemiddelen voor Escher in de Amerikaanse ambassade en onderhoud maatschappelijk vastgoed werd dit jaar een deel niet besteed (€ 0,3 mln.). De aanvullende subsidie aan het Kunstmuseum werd verstrekt ten laste van de activiteit cultuur (€ 0,4 mln.). Bij het vastgoed trad een voordeel op van € 0,05 mln. als gevolg van de verlaging van het omslagrentepercentage (toelichting zie boven) en een exploitatievoordeel op belastingen.

Baten                                € 0,0 mln.
Geen verschillen.

 Toelichting lasten en baten
De lasten bestaan enerzijds uit € 0,8 mln. apparaatslasten en anderzijds uit educatieve projecten, uitvoering en overige. Er is voor € 0,4 mln. aan opbrengsten ontvangen i.v.m. archeologische onderzoeken voor derden.

Toelichting financieel resultaat Gemeentearchief             € 0,5 mln. V/I

Lasten                                € 0,5 mln. V/I
Door zeer strakke lastenbeheersing en vertrek van personeel heeft het archief minder uitgegeven dan begroot. Daarnaast is ook een aanzienlijk deel als overhead geboekt.

Baten                                € 0,0 mln.
Geen verschillen.

 Toelichting lasten en baten
De lasten betreffen de personele inzet inclusief extern personeel voor € 11,3 mln. huisvestingskosten van  € 10,1 mln. en € 3,4 mln. overige lasten (o.a. aanschaf collectie, te betalen leenrechten en kosten van (onderwijs) activiteiten.

De baten betreffen vooral leengelden, vergoedingen voor diensten, verkoop van materiaal, subsidies en een vergoeding voor geleverde onderwijsactiviteiten.
 

Toelichting financieel resultaat Openbare bibliotheek         € 1,1 mln. V/I

Lasten                              € 0,2 mln. V/I
Doordat de kosten van de inhuur voornamelijk als overheadkosten zijn geboekt heeft het programma een voordeel behaald op haar lasten budget (€ 0,2 mln).

Baten                              € 0,9 mln. V/I            De baten van de bibliotheek zijn hoger dan begroot door een bijdrage van het Rijk (IDO) waarvoor de baten niet waren begroot terwijl deze  in het kader van de SiSa regeling wel tegenover de lasten moeten worden opgenomen. Hierdoor is een voordelig resultaat ontstaan.

Toelichting op lasten en baten
Met de middelen van Mediabeleid worden subsidies verstrekt aan publieke omroepen zoals Stadsomroep Den Haag en FunX.