Eigen vermogen
Eigen vermogen € 1.246,4 mln.
Totaal-recapitulatie per reserve-soort | Stand per | Resultaats-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont- | vermindering i.v.m. afschrijving activa | Balans-mutatie | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemeen: | |||||||
Algemene reserve | 76.165 | 51.136 | 2.913 | 35.500 | 94.714 | ||
Bedrijfsvoeringsreserve | 1.248 | 1.812 | 700 | 2.360 | |||
Gemeentebrede | 10.885 | 1.500 | 7.232 | 5.153 | |||
Programmareserves | 11.689 | 11.960 | 6.454 | 10.019 | 20.084 | ||
Totaal | 99.987 | 64.908 | 10.867 | 53.451 | 0 | 0 | 122.311 |
Overige bestemmings-reserves: | |||||||
Reserve Grondbedrijf | 58.068 | -26.959 | 200 | 617 | 30.692 | ||
Egalisatiereserves | 0 | 0 | 0 | ||||
Activareserves | 171.948 | 0 | 60.130 | 6.100 | 9.301 | 216.677 | |
Project-reserves | 737.271 | 5.193 | 102.436 | 127.391 | 717.509 | ||
Overige bestemmingsreserves | 121.039 | 11.945 | 183.572 | 188.662 | 127.894 | ||
Totaal overige bestemmingsreserves | 1.088.326 | -9.821 | 346.338 | 322.770 | 9.301 | 0 | 1.092.772 |
Subtotaal reserves | 1.188.313 | 55.087 | 357.205 | 376.221 | 9.301 | 0 | 1.215.083 |
Gerealiseerd resultaat | 55.087 | -55.087 | 31.316 | 31.316 | |||
Totaal eigen vermogen | 1.243.400 | 0 | 357.205 | 376.221 | 9.301 | 31.316 | 1.246.399 |
Het eigen vermogen van de Gemeente Den Haag bestaat uit de Algemene reserves (€ 122,3 mln.), de overige reserves (€ 1.092,8 mln.) en het gerealiseerde resultaat (€ 31,3 mln.). Het eigen vermogen is met € 3,0 mln. toegenomen t.o.v. vorig jaar.
De stand per 31-12-2023, de mutaties ten opzichte van de stand van 31-12-2022 en afwijkingen van de begrote mutaties zijn toegelicht in de programmaverantwoording. Een toelichting op aard en doel van reserves en eventuele bijzonderheden die niet het gevolg zijn van het uitgevoerde beleid worden hierna per categorie reserve toegelicht.
Algemene reserves – totaal (€ 122,3 mln.)
De algemene reserves (in brede zin) bestaan uit de algemene reserve, de centrale bedrijfsvoeringsreserve, de reserves exploitatieresultaten (voor onderhoud op vastgoed en sportaccomodaties) en de programmareserves. De algemene reserve bevat in beginsel vrij beschikbare middelen, is niet gekoppeld aan specifiek door de raad vastgestelde doelen en is bedoeld voor het afdekken van risico’s en tegenvallers, waarvoor geen afzonderlijke reserves of voorzieningen zijn getroffen. Hiermee wordt voorkomen dat financiële tegenvallers direct leiden tot onmiddellijke bezuinigingen. In de paragraaf weerstandsvermogen is een nadere toelichting opgenomen.
Programma, naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
15 Financiën | |||||
Algemene reserve | 76.165 | 51.136 | 2.913 | 35.500 | 94.714 |
Doel: De algemene reserve is bedoeld als buffer voor tegenvallers. Het betreft de vrij aanwendbare middelen die de gemeente inzet wanneer zich onvoorziene financiële risico’s voordoen. De algemene reserve maakt onderdeel uit van het weerstandsvermogen | |||||
Bedrijfsvoeringsreserve | 1.248 | 1.812 | 0 | 700 | 2.360 |
Doel: Verrekening van het jaarrekeningresultaat van het overzicht overhead, dekking van incidentele maatregelen ter verbetering van de gemeentebrede bedrijfsvoering, innovatie van de bedrijfsvoering en het opvangen van frictiekosten. | |||||
Gemeentebrede reserve exploitatieresultaten: | |||||
Reserve Onderhoud Sportaccomodaties | 2.885 | 0 | 1.500 | 1.800 | 2.585 |
Doel: Het opvangen van jaarrekeningresultaten van de programma’s wat betreft de resultaten gekoppeld aan onderhoud sportaccommodaties en het opvangen van eventuele tegenvallers bij onderhoudskosten en of pieken in de onderhoudsopgaven. | |||||
Reserve Onderhoud Vastgoed | 8.000 | 0 | 0 | 5.432 | 2.568 |
Doel: Het opvangen van jaarrekeningresultaten van de programma’s wat betreft de resultaten gekoppeld aan onderhoud vastgoed en het opvangen van eventuele tegenvallers bij onderhoudskosten en of pieken in de onderhoudsopgaven. | |||||
Totaal | 88.298 | 52.948 | 4.413 | 43.432 | 102.227 |
Algemene reserve (€ 94,7 mln.)
In 2023 is de incidenteel beschikbare bespaarde rente van € 2,9 mln. toegevoegd aan de algemene reserve.
Jaarlijks brengt de gemeente bij de begroting de benodigde omvang van het weerstandsvermogen in beeld. Dit vindt plaats bij de Voorjaarsnota plaatst. In 2023 leidde dit ertoe dat € 19,3 mln. uit de algemene reserve kon vrijvallen (RIS315797). Daarnaast is het risico van de WMO verlaagd waardoor er de algemene reserve met € 4,2 mln. verlaagd kon worden (RIS316672).
De afgelopen jaren was er sprake van onderbesteding op diverse programma’s. De verwachting is dat er ook in 2023 sprake zal zijn van onderbesteding. Daarom wordt vooruitlopend op de jaarrekening €12 mln. van de algemene reserve ingezet (RIS316672).
Tot slot is € 0,6 mln. uit de algemene reserve onttrokken ten behoeve van de werkdruk van de raadsleden en versterking van de Raad.
Gemeentebrede exploitatiereserves (€ 5,2 mln.)
In de praktijk kunnen onderhoudslasten naar hun aard van jaar tot jaar verschillen.
Conform de Algemene verordening financieel beleid en beheer gemeente Den Haag 2019 doet het college jaarlijks het voorstel aan de gemeenteraad om het resultaten op het onderhoud van vastgoed en sportaccommodaties te verrekenen met respectievelijk de centrale reserve Onderhoud vastgoed en de centrale reserve Onderhoud sportaccommodaties.
Op basis van het verwachte onderhoud is in 2023 € 1,5 mln. toegevoegd en € 1,8 mln. onttrokken uit de reserve Onderhoud sportaccommodaties. Uit de reserve Onderhoud vastgoed is € 5,4 mln. onttrokken. In de paragraaf 'Onderhoud kapitaalgoederen' respectievelijk het programma Sport wordt nader ingegaan op het feitelijk in 2023 uitgevoerde onderhoud. De stand per 31 december 2023 van beide reserves gezamenlijk
is € 5,2 mln.
Programmareserves ( € 20,1 mln.)
Programma, Naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
15 Financiën | |||||
Programma 2 College en Bestuur | 111 | 389 | 0 | 500 | 0 |
Programma 3 Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie | 965 | -176 | 0 | 300 | 489 |
Programma 4 Openbare orde en Veiligheid | -364 | 337 | 27 | 0 | 0 |
Programma 5 Cultuur en Bibliotheek | 250 | 171 | 0 | 198 | 223 |
Programma 6 Onderwijs | 55 | -2.668 | 2.613 | 0 | 0 |
Programma 7 Werk en Inkomen | 3.778 | 1.722 | 0 | 0 | 5.500 |
Programma 8 Zorg, Welzijn, Jeugd en Volksgezondheid | 5.950 | 9.050 | 0 | 1.250 | 13.750 |
Programma 9 Buitenruimte | 2.996 | 1.504 | 0 | 3.698 | 802 |
Programma 10 Sport | 0 | -927 | 2.500 | 1.573 | 0 |
Programma 11 Economie | -473 | 473 | 0 | 0 | 0 |
Programma 12 Mobiliteit | 0 | 2.500 | 0 | 2.500 | 0 |
Programma 13 Stadsontwikkeling en Wonen | -635 | -45 | 0 | 0 | -680 |
Programma 14 Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening | -944 | -370 | 1.314 | 0 | 0 |
Doel: Het doel van de programma reserves is het verrekenen van het resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma. | |||||
Totaal | 11.689 | 11.960 | 6.454 | 10.019 | 20.084 |
In 2023 is € 6,5 mln. toegevoegd en € 10,0 mln. onttrokken uit de programmareserves. De inhoudelijke verantwoording vindt plaats op het desbetreffende beleidsprogramma
Reserve grondbedrijf (€ 30,7 mln.)
Programma, Naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
13 Stadsontwikkeling en Wonen | |||||
Reserve Grondbedrijf | 58.068 | -26.959 | 200 | 617 | 30.692 |
Doel: De RGB is het weerstandsvermogen van het Grondbedrijf. Het dient ter verrekening van het rekeningresultaat op operationele grondexploitaties, grondexploitaties van verbonden partijen, anterieure overeenkomsten die verbonden zijn met een grondexploitatie en klusobjecten voor zover sprake is van winsten of verliezen die niet worden veroorzaakt door substantiële afwijkingen. Deze reserve dient ter dekking van de algemene risico's van bedrijfsmatig opereren op de onroerendgoed markt. De reserve wordt gevoed door de financieel-administratieve afsluiting van plannen. Indien een MPGplan met een negatief saldo operationeel wordt verklaard door het bestuur wordt er een voorziening getroffen voor de contante waarde van het plan. De actualisatie van deze voorziening wordt verrekend met de reserve Grondbedrijf. |
Deze reserve dient ter dekking van de algemene risico's van bedrijfsmatig opereren op de onroerend goed markt. De reserve wordt gevoed met beschikbare dekking bij vaststelling van de grondexploitaties en met saldi door de financieel-administratieve afsluiting van plannen. Indien een MPG-plan met een negatief saldo operationeel wordt verklaard door het bestuur wordt er een voorziening getroffen voor de contante waarde van het plan. De actualisatie van deze voorziening wordt verrekend met de reserve Grondbedrijf. De reserve wordt inhoudelijk toegelicht in de paragraaf Grondbeleid.
De algemene reserve (in brede zin) en de Reserve Grondbedrijf zijn onderdeel van het gemeentelijk weerstandsvermogen.
Activareserve (€ 216,7 mln.)
Programma, Naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Vermindering i.v.m. afschrijving activa | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|---|
15 Financiën | ||||||
Reserve Activafinanciering | 171.948 | 0 | 60.130 | 6.100 | 9.301 | 216.677 |
Doel: Onttrekkingen uit de reserve als gevolg van incidentele dekking van kapitaallasten. |
In de reserve Activafinanciering zijn middelen opgenomen voor dekking van kapitaallasten van investeringen.
In 2023 is aan de reserve activafinanciering € 60,1 mln. uit verschillende programma’s en reserves toegevoegd. De grootste toevoegingen zijn:
- € 17,0 mln. Rotterdamsebaan;
- € 5,0 mln. Meerjaren Programma Kunstwerken IV;
- € 4,0 mln. Sporthal Loosduinen;
- € 3,7 mln. Transvaal
- € 3,7 mln Invoering nieuwe tram
- € 3,0 mln. Utrechtsebaan
- € 2,0 mln. Kwaliteitsverbetering Piet Heinstraat
Uit de reserve is totaal € 15,4 mln. onttrokken:
- € 9,3 mln. is onttrokken voor incidentele dekking kapitaallasten;
- € 4,8 mln. is overgeheveld naar de exploitatie voor Centrum Noord.
- € 1,3 mln. is overgeheveld naar de exploitatie voor het Masterplan IT.
De stand van de reserve per 31 december 2023 is € 216,7 mln.
Projectreserves (€ 717,5 mln.)
Programma, naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
3 Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie | |||||
PR Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen | 5.085 | 0 | 0 | 241 | 4.844 |
Doel: Deze reserve is ingesteld met als doel om beter voor de Raad inzichtelijk te maken hoe de uitputting van de gemeentelijke middelen in de onderliggende fondsen verloopt in de jaren na de subsidietoekenning aan Stichting HEID. Het betreffen dus middelen die vanwege deze subsidietoekenning al volledig zijn verplicht en deels ook al als voorschot zijn betaald. Er kan jaren tussen de subsidietoekenning en de werkelijke uitputting uit het fonds zitten. We verantwoorden te onttrekkingen uit de reserve als last op het moment dat de middelen vanuit de onderliggende fondsen aan een project ter beschikking zijn gesteld. | |||||
6 Onderwijs | |||||
Reserve Duurzame Huisvesting Onderwijs | 6.664 | 0 | 0 | -199 | 6.863 |
Doel: De reserve draagt bij aan de verbetering van energetische verduurzaming van bestaande gebouwen voor primair en speciaal onderwijs. | |||||
Reserve Onderwijshuisvesting exploitatiemiddelen | 11.891 | 0 | 4.260 | 2.547 | 13.604 |
Doel: Het mogelijk maken van een financieringssystematiek voor meerjarige exploitatieprojecten onderwijshuisvesting schoolgebouwen liep tot en met 2018. Afrekeningen kunnen plaatsvinden tot 2022. | |||||
7 Werk en Inkomen | |||||
Bestemmingsreserve werkgelegenheidseffecten | 8.375 | 0 | 0 | 8.375 | 0 |
Doel: Financiële afronding in het kader van werkgelegenheid in het bijzonder de afbouw van ID- en WIW-banen | |||||
Bestemmingsreserve STiP 2.0 | 15.000 | 0 | 0 | 15.000 | 0 |
Doel: Inzet reserve is onderdeel van de werkgelegenheidsprojecten t.b.v. Sociaal Traject in Perspectief (STiP) en daaruit voorvloeiend mogelijk risico het niet kunnen dekken van kandidaat gerelateerde kosten in een bepaalde jaarperiode. | |||||
Reserve Vernieuwing ICT werk, inkomen en armoede | 6.660 | 0 | 3.000 | 0 | 9.660 |
Doel: Als gevolg van het herijken van de dienstverlening door Wigo4it is het noodzakelijk om te investeren in de IT van de primaire processen werk en inkomen. | |||||
8 Zorg, Welzijn, Jeugd en Volksgezondheid | |||||
Reserve Maatschappelijke opvang | 7.184 | 0 | 8.500 | 2.103 | 13.581 |
Doel: Naast het oplossen van eventuele tekorten heeft deze reserve tot doel verder uitvoering te geven aan het Tien Punten Plan Maatschappelijke Opvang. Dit plan gaat onder meer over kleinschalige opvang, goede zorg en begeleiding 24-uursopvang en extra aandacht voor preventie. | |||||
Reserve Verzachtingsgelden Wmo en Jeugdhulp | 3.053 | 0 | 0 | 0 | 3.053 |
Doel: Deze reserve dient ter verzachting van de uit het coalitieakkoord ingezette verbeterlijnen van het bezuinigingsmaatregelenpakket op jeugd en zorg | |||||
Reserve Regiofunctie Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang | 12.104 | 3.161 | 0 | 1.860 | 13.405 |
Doel: Den Haag heeft vanuit het Rijk middelen ontvangen ten behoeve van de regiofunctie Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang. Om deze gelden niet te vermengen met reguliere gemeentelijke middelen is een reserve gevormd. | |||||
9 Buitenruimte | |||||
Reserve Werk met Werk en Kunstwerken | 5.858 | 203 | 2.855 | 5.465 | 3.451 |
Doel: Het doel van de reserve is d.m.v. werk met werk op efficiënte wijze residentiekwaliteit te realiseren in de openbare ruimte door gelijktijdig met rioolwerkzaamheden, wegbeheer, en de | |||||
Reserve Verduurzaming Openbare Verlichting | 9.300 | 0 | 0 | 1.054 | 8.246 |
Doel: Deze reserve heeft als doel om de middelen voor de versnelde verduurzaming van openbare verlichting | |||||
Reserve 1 Straatreinigingsorganisatie (1SRO) | 1.525 | 0 | 711 | 2.236 | 0 |
Doel: Deze reserve heeft als doel om de middelen voor de vorming van 1 straatreinigingsorganisatie | |||||
10 Sport | |||||
Reserve Olympisch fonds | 5.282 | 0 | 4.500 | 4.274 | 5.508 |
Doel: De reserve Olympisch Fonds is bedoeld ten behoeve van organisatie- en voorbereidingskosten van (inter)nationale topsportevenementen. | |||||
Reserve verduurzaming sportvoorzieningen | 10.641 | 0 | 0 | 2.802 | 7.839 |
Doel: De reserve verduurzaming sportvoorzieningen is primair bestemd voor verduurzaming van bestaand gemeentelijk sportvastgoed. Voorts is de reserve beschikbaar voor verduurzaming van particulier sportvastgoed in de stad. Naast verduurzaming van accommodaties wordt de reserve ingezet voor extra bovenwettelijke duurzame maatregelen voor een nieuwe sporthal in Loosduinen en aan eenmalige uitbreiding van de Investeringssubsidie Accommodaties Sportvoorzieningen (IAS). | |||||
11 Economie | |||||
PR Overcommittering D2 | 6.013 | 0 | 0 | 73 | 5.940 |
Doel: Oorspronkelijk bedoeld voor de overcommitteringsstrategie op het D2 programma en vervolgens op de verschillende Kansen voor West programma's. Door middel van overcommittering kan Den Haag profiteren van onderbesteding van andere steden en daarmee extra subsidie binnenhalen dan wat oorspronkelijk voor Den Haag bedoeld was. | |||||
PR Stedelijke Ontwikkeling Economie | 13.906 | 0 | 0 | 0 | 13.906 |
Doel: De financiering en/of subsidiëring van aan programma Economie gerelateerde activiteiten gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het REIS. | |||||
PR Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen | 2.420 | 0 | 0 | 2.420 | 0 |
Doel: Deze reserve wordt ingesteld met als doel om beter voor de Raad inzichtelijk te maken hoe de uitputting van de gemeentelijke middelen in de onderliggende fondsen verloopt in de jaren na de subsidietoekenning aan HEID. Het betreffen dus middelen die vanwege deze subsidietoekenning al volledig zijn verplicht en deels ook al als voorschot zijn betaald. Er kan jaren tussen de subsidietoekenning en de werkelijke uitputting uit het fonds zitten. We verantwoorden te onttrekkingen uit de reserve als last op het moment dat de middelen vanuit de onderliggende fondsen aan een project ter beschikking zijn gesteld (hiermee sluiten we aan op de EFRO-systematiek van verantwoording). | |||||
12 Mobiliteit | |||||
Projectreserve Centrum Noord | 4.077 | 0 | 4.800 | 598 | 8.279 |
Doel: Deze reserve heeft als doel om de beschikbaar gestelde middelen voor de kwaliteitsverbetering Centrum noord gedurende de uitvoering van het project beschikbaar te houden. | |||||
13 Stadsontwikkeling en Wonen | |||||
Reserve Volkshuisvestingsfonds DHZW | 258 | 0 | 0 | 0 | 258 |
Doel: Aanjaagmiddelen ten behoeve van de Haagse volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing. Vanaf de prestatieafspraken 2010 hebben de woningcorporaties bij verkoop van sociale woningen de meerwaarde erfpacht afgedragen aan de gemeente. Deze afgedragen middelen zijn vanaf 2010 per corporatie gelabeld in het Volkshuisvestingsfonds. | |||||
PR Reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid | 77 | 0 | 0 | 0 | 77 |
Doel: De Reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid dekt de financiering van op de balans gewaardeerde voorbereidingskosten. Deze kosten worden gemaakt voorafgaand aan de bestuurlijke vaststelling van grondexploitaties en/of effectuering van kostenverhaal bij derden. Voor grondexploitaties geldt dat voorbereidingskosten kunnen optreden vanaf de fase Nota van Uitgangspunten (NvU) of vergelijkbaar bestuurlijk besluit. Voorbereidingskosten die met grote zekerheid aan nog vast te stellen grondexploitaties zullen worden toegerekend en passen binnen de kaders van Besluit ruimtelijke ordening (Bro), mogen worden gewaardeerd op de balans. Een bestuurlijk besluit, zoals de programmabegroting, ligt ten grondslag aan de waardering van voorbereidingskosten. De balanswaardering start per begin van het jaar volgend op het jaar van optreden van de voorbereidingskosten. De financieringskosten gaan ten laste van de reserve. De balanspositie wordt afgeboekt ten laste van de vastgestelde grondexploitatie of ten laste van de reserve indien geen grondexploitatie is vastgesteld binnen twee jaar na balanswaardering. Voor kostenverhaal op derden geldt dat | |||||
Reserve Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen | 12.511 | 3.000 | 6.978 | 712 | 21.777 |
Doel: Bijdrage aan activiteiten m.b.t. wonen (met name subsidieregelingen) en stadsontwikkeling (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in een fysiek-ruimtelijk investeringsprogramma. | |||||
PR Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling | 6.442 | 0 | 0 | 1.380 | 5.062 |
Doel: Dekking van de exploitatiesaldi (inclusief kapitaallasten) van de strategische vastgoedportefeuille. | |||||
PR omgevingsplan Binckhorst | 4.677 | 33 | 0 | 347 | 4.363 |
Doel: Middels kostenverhaal zal de gemeente Den Haag bijdragen ontvangen voor beoogde investeringen in het plangebied van het Omgevingsplan Binckhorst. Deze reserve is bedoeld om deze bijdragen vast te houden en te verrekenen. De ontvangen bijdragen zullen in deze reserve worden gestort en na een investeringsbeslissing worden overgeheveld, als dekking, naar de concrete investeringsprojecten. | |||||
14 Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening | |||||
Reserve Prioritaire gebieden | 1.587 | 0 | 2.000 | 1.956 | 1.631 |
Doel: Het uitvoeren van de meerjarige integrale aanpak van de prioritaire gebieden waar de leefbaarheid en de veiligheid ernstig onder druk staan. | |||||
15 Financiën | |||||
BR Grote Projecten | 32.815 | 0 | 2.875 | 2.530 | 33.160 |
Doel: Het sparen en realiseren van grote uitvoeringsprojecten. Het gaat hierbij ook om de voorbereidingskosten. | |||||
BR Co-financiering | 27.227 | 0 | 10.000 | 8.419 | 28.808 |
Doel: Co-financiering voor Europese en nationale subsidies en gemeentelijke samenwerkingsprojecten waarvan derden de trekker kunnen zijn. | |||||
BR Internationaal & Werving | 2.549 | 0 | 1.500 | 0 | 4.049 |
Doel: Het waarmaken van de afgesproken ambities op het gebied van Internationale stad van recht, vrede en veiligheid, alsmede het verwerven en behouden van (inter)nationale bedrijven en instellingen. | |||||
Reserve Buffer Impact Coronacrisis | 14.720 | -1.204 | 0 | 13.516 | 0 |
Doel: Buffer om de incidentele negatieve impact van de coronacrisis op te vangen. | |||||
Reserve Extra Impuls voor betaalbaar wonen | 42.686 | 0 | 0 | 441 | 42.245 |
Doel: Het beschikbaar stellen van middelen voor extra impuls voor betaalbaar wonen. | |||||
Reserve Verbetering duurzame mobiliteit | 263.520 | 0 | 0 | 8.270 | 255.250 |
Doel: Het beschikbaar stellen van middelen voor verbetering duurzame mobiliteit. | |||||
Reserve Duurzaamheid en energietransitie | 108.074 | 0 | 0 | 8.353 | 99.721 |
Doel: Het beschikbaar stellen van middelen voor duurzaamheid en energietransitie. | |||||
Reserve Verhogen kwaliteit in gebiedsont- wikkelingen en sociale woningbouw | 49.031 | 0 | 900 | 1.547 | 48.384 |
Doel: Het beschikbaar stellen van middelen voor verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw. | |||||
Reserve Versterking van Dienstverlening voor Kwetsbare Inwoners | 11.059 | 0 | 6.052 | 4.641 | 12.470 |
Doel: Het versterken van de dienstverlening en het extra ondersteunen van inwoners in kwetsbare posities | |||||
Reserve Met LKS meer mensen naar werk / STiP 3.0 | 0 | 0 | 35.000 | 0 | 35.000 |
Doel: Deze reserve heeft als doel de beschikbaar gestelde middelen beschikbaar te houden ter bekostiging en | |||||
Reserve Parkeren en Handhaven | 0 | 0 | 8.505 | 1.430 | 7.075 |
Doel: De reserve is ten behoeve van ANPR (automatische kentekenplaatherkenning), onderhoud | |||||
Reserve buffer energiecrisis en excessieve inflatie | 25.000 | 0 | 0 | 25.000 | 0 |
Doel: Deze reserve dient als buffer om incidentele negatieve impact van de snel stijgende energieprijzen en overige excessieve inflatie op te vangen. Het kan worden ingezet voor onontkoombare maatregelen en aantoonbare tekorten waarvoor geen andere dekking of (rijks)vergoedingen beschikbaar komen. | |||||
Totaal | 737.271 | 5.193 | 102.436 | 127.391 | 717.509 |
Projectreserves zijn reserves die dienen ter dekking van een specifiek doel of project.
De stand per 31-12-2023, de mutaties ten opzichte van de stand van 31-12-2022 en afwijkingen van de begrote mutaties zijn verder inhoudelijk toegelicht in de programmaverantwoording.
Bestemmingsreserves overig (€ 127,9 mln.)
Dit zijn reserves die niet onder een van de andere categorieën vallen, te weten:
Programma, naam en doel van de reserve | Stand per | Resultaat-bestemming 2022 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
4 Openbare orde en Veiligheid | |||||
Reserve Overgangsregeling FLO Brandweer | 0 | 0 | 4.008 | 4.008 | 0 |
Doel: Dekking van verplichtingen inzake het toekomstig vervroegd uittreden door het brandweerpersoneel van de VRH dat op 1-1-2010 in dienst was bij de gemeente. | |||||
Bestemmingsreserve Armoede, Inkomen en Werk | 30.500 | 0 | 20.375 | 20.375 | 30.500 |
Doel: De door het rijk beschikbaar gestelde middelen voor armoede, inkomen en werk beschikbaar houden voor het moment dat de impact op de gemeentelijke voorzieningen daadwerkelijk plaatsvindt. | |||||
13 Stadsontwikkeling en Wonen | |||||
Reserve Participatie | 2.027 | 0 | 0 | 594 | 1.433 |
Doel: Deze reserve heeft als doel om de regie en uitvoering van participatie te versterken. | |||||
Reserve Voorbereidingskosten omgevingsvisie | 4.039 | 0 | 1.150 | 1.263 | 3.926 |
Deze reserve heeft als doel om de beschikbaar gestelde middelen voor de voorbereiding en opstellen van de omgevingsvisie beschikbaar te houden. | |||||
15 Financiën | |||||
BR Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2020-2023 | 82 | 0 | 5.229 | 5.311 | 0 |
Doel: Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2020- 2023 in verschillende jaarschijven. | |||||
BR Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2021-2024 | 540 | 0 | 2.658 | 3.000 | 198 |
Doel: Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2021- 2024 in verschillende jaarschijven. | |||||
BR Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2022-2025 | 402 | 0 | 1.899 | 2.300 | 1 |
Doel: Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2022- 2025 in verschillende jaarschijven. | |||||
BR Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2023-2026 | 35.000 | 0 | 46.016 | 67.750 | 13.266 |
Doel: Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2023- 2026 in verschillende jaarschijven. | |||||
BR Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2024-2027 | 0 | 0 | 80.893 | 22.592 | 58.301 |
Doel: Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2024- 2027 in verschillende jaarschijven. | |||||
BR Herfaseringen | 27.763 | 2.161 | 21.344 | 30.999 | 20.269 |
Doel: Het opvangen van vertragingen en versnellingen op de uitvoering van projecten. | |||||
BR Herstructurering reserves | 878 | 0 | 0 | 878 | 0 |
Het opvangen van middelen van opgeheven reserves < € 2,5 mln. en deze in het juiste jaar in de exploitatie te zetten. | |||||
BR Taakmutaties gemeentefonds | 19.808 | 9.784 | 0 | 29.592 | 0 |
Doel: Het doel van de reserve is om niet uitgedeelde taakmutaties van het gemeentefonds uit de circulaires van jaar t beter inzichtelijk te maken en te beheersen en deze vervolgens in de begroting van jaar t+1 te verwerken. | |||||
Totaal | 121.039 | 11.945 | 183.572 | 188.662 | 127.894 |
Het totaal van de overige bestemmingsreserves per 31-12-2023 bestaat voornamelijk uit het saldo van de reserves Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid), reserve Herfasering en de Taakmutaties gemeentefonds. Voor elke begroting is er een aparte allocatiereserve. De stand van deze reserves is
ultimo 2023 € 127,9 mln. Een inhoudelijke toelichting is (indien relevant) opgenomen onder het programma waar de reserve aan gekoppeld is in de programmaverantwoording.