Lasten en baten
De lasten en baten hebben betrekking op de vergoeding aan de gemeenteraadsleden en de apparaatslasten van de gemeenteraad, zoals vergoedingen aan de fracties. Ook de kosten van de gemeenteraads- en commissievergaderingen vallen hieronder. Verder gaat het om de uitvoering van taken door de griffie, de ombudsman, de jeugdombudsman de rekenkamer en de Gemeentelijke Accountantsorganisatie.

Lasten
Binnen dit programma wordt € 1,8 mln. (12%) besteed aan de vergoedingen aan gemeenteraadsleden. De apparaatslasten van de gemeenteraad bedragen € 4,1 mln. (28%), waarvan € 2,4 mln. voor de vergoedingen aan fracties. De bestuursondersteuning gemeenteraad beslaat € 3,1 mln. (22%), waarvan € 0,9 mln. voor raadsenquêtes, de (jeugd)ombudsman € 1,1 mln. (7%) en de rekenkamer € 1,0 mln. (7%). De GAD beslaat € 3,6 mln. (24%)

Baten
De ombudsman is ook voor de gemeente Leidschendam-Voorburg werkzaam als ombudsman. Jaarlijks krijgt Den Haag hiervoor een bijdrage van die gemeente.
De GAD voert met name diverse wettelijke en niet-wettelijke controles uit voor de gemeente Den Haag en aan de gemeente gelieerde organisaties.  
De anti-discriminatievoorziening wordt uitgevoerd door de gemeentelijke ombudsman. Dit is sinds 2019 ondergebracht bij programma 14 Stadsdelen, integratie en dienstverlening.

 
Resultaat
Het programma ROR heeft een positief resultaat van € 0,9 mln. Dit wordt voor het overgrote deel veroorzaakt door onderbesteding bij apparaatslasten GAD en de griffie. Ook bij ombudsman en rekenkamer is een klein positief resultaat € 0,1 mln. De rekenkamer kan dit resultaat op grond van de verordening op de rekenkamer toevoegen aan het budget voor 2024.

Raadsenquête Amare
Voor dit onderzoek zijn in 2023 aan de kant van de gemeenteraad kosten gemaakt van € 0,9 mln.

De belangrijkste reden voor het ontstane voordeel is dat de naheffing werkkostenregeling (het bedrag wat moet worden betaald als de vrije ruimte voor toekenning van voorzieningen aan werknemers is overschreden) lager is uitgevallen dan begroot.

Deze apparaatskosten gaan over de middelen om de gemeenteraad en de raadscommissies te ondersteunen. Denk aan fractieondersteuning, huisvesting, ICT kosten en verslaglegging van gemeenteraadsvergaderingen.

  Toelichting financieel resultaat Apparaatskosten gemeenteraad € 0,3 mln. N S

De hoofdoorzaak van dit negatieve resultaat zijn de structurele hogere kosten voor ICT-voorzieningen. Het gaat naast ICT-voorzieningen op de werkplek ook om aanbesteding van diensten als streaming (uitzenden) van de vergaderingen. Het beschikbare budget is niet met deze ontwikkelingen meegegroeid. Voor 2024 zijn hier inmiddels extra middelen beschikbaar gesteld

De griffie ondersteunt de gemeenteraad, de voorzitter van de gemeenteraad, het presidium en de gemeenteraadscommissies.

Toelichting financieel resultaat Bestuursondersteuning gemeenteraad   € 0,4 mln. V I

Het voordelige resultaat is voornamelijk te verklaren doordat de extra incidentele middelen later in het jaar zijn verkregen, waardoor deze maar deels aangewend konden worden.
Daarnaast is enige ruimte in de formatie om bijvoorbeeld langdurig zwangerschaps- of ziekteverlof of tijdelijke activiteiten op te vangen. In 2023 is deze ruimte deels ingezet voor de ondersteuning van de verkenning van een nieuwe coalitie, de reorganisatie van de griffie en is ingezet op extra ondersteuning bij het commissiesecretariaat. Ook de ondersteuning van het Kiescollege Niet Ingezetenen valt onder deze post.
Tot slot is de post onvoorzien niet geheel besteed. Ten laste van de post onvoorzien zijn onder andere Raad in de stad, de projectkosten herpositionering Gemeentelijke accountantsorganisatie en het onderzoek naar de opkomst van de gemeenteraadsverkiezingen verantwoord.

De ombudsman en de jeugdombudsman beschrijven in het eigen jaarverslag de activiteiten van het afgelopen jaar.

De rekenkamer sluit 2023 af met € 0,1 mln. voordeel. Dat is lager dan 10% van het jaarbudget van deze activiteit. In de verordening op de rekenkamer is opgenomen dat de rekenkamer dit resultaat meeneemt naar het volgende jaar.
De Rekenkamer Den Haag beschrijft in haar eigen jaarverslag de activiteiten van het afgelopen jaar.
              

Het voordelige resultaat 2023 van de GAD bedraagt € 0,4 mln.
Dit voordelige resultaat is hoofdzakelijk te verklaren doordat de additionele middelen relatief laat in het jaar zijn verkregen, waardoor de GAD deze niet op tijd heeft kunnen aanwenden. Het effect van de werving zal pas tot uiting komen in 2024. Naast de uitgestelde personele lasten in 2023 heeft de GAD extra dekking kunnen realiseren uit geleverde dienstverlening inzake subsidieverklaringen, die een groter lasten verlagend effect hebben gehad in 2023, dan initieel begroot. De GAD beschrijft in haar eigen verantwoording de activiteiten van het afgelopen jaar.

Reserves, voorzieningen en investeringen